Hur man är en verkställande?

Om domstolen finner att du har "god anledning" kommer en efterträdare att utnämnas.

En verkställande av ett testamente är den person som har till uppgift att hantera den avlidnes slutliga önskemål, oavsett om det är ekonomisk fördelning eller fastighetsöverföring. Exekutören ansvarar också för att se till att alla skulder som uppkommit för den avlidne betalas från boet innan mottagarna får sin del. Som exekutör kommer du att ha ansvaret för att hantera gården när det går igenom testamentet, vilket är den officiella mekanismen för att överföra egendom från den avlidne till överlevande mottagare. Skift sker med eller utan testamente.

Del 1 av 4: utnämnas till verkställande direktör

1
Kontrollera om du är berättigad. Även om exekutörer ofta namnges i testamente, kallas ibland ingen exekutör. I denna situation kommer individer att ansöka om att bli verkställande. Stater har olika regler angående vem som kan utses till verkställande direktör för en egendom. De flesta stater kräver dock att exekutorn är lagligt kapabel att hantera sina egna angelägenheter och vara minst ålder av majoritet (vanligtvis 18).
- Dessutom kan vissa stater kräva att du är medborgare i staten.
- De flesta stater förbjuder också brottslingar att agera som exekutörer.
2
Begär tid. Om du är berättigad, kontakta skifträtten per telefon eller personligen och begär det formulär som är nödvändigt för utnämning till verkställande direktör.
- Formulär publiceras ofta online på domstolens webbplats.
- Formulär varierar från stat till stat, så se till att du fyller i ditt tillstånds formulär.
- Alternativt, om testamentet utser dig som verkställande och du vill avvisa positionen, kan du avstå från positionen genom att lämna in en framställning till domstolen. Du bör be domstolstjänstemannen om formuläret.
3
Fyll i formuläret. Följ alla instruktioner när du fyller i formuläret. Undvik att göra dessa misstag:
- noterar inte den avlidnes fullständiga namn korrekt
- notiserar inte formuläret
- felaktigt fylla i den begärda informationen
4
Lägg fram en kopia av ansökan till skifterätten. Gör rätt antal kopior, inklusive en för dig själv. Ta ansökan till kontoristens kontor. Inget möte borde vara nödvändigt.
- Du måste antagligen betala en ansökningsavgift. Ring i förväg för att fråga avgiftsbeloppet och godtagbara betalningsmetoder.
5

Meddela andra stödmottagare. Du måste vanligtvis informera de andra stödmottagarna om att du ansöker om att bli verkställande. Du kan meddela dem genom att fylla i formuläret "Meddelande om ansökan", som ska finnas tillgängligt från domstolstjänstemannen.

Som exekutör måste du räkna ut värdet på testamenten.
6
Skaffa en garantiband om det behövs. Vissa stater kräver att den föreslagna exekutören bokför en säkerhetsobligation. En borgen är en försäkring mot fel. Om utföraren gör ett misstag kommer försäkringsgivaren att ersätta mottagarna. Obligationen kan ofta betalas av egendomstillgångar.
- Ibland, om den avdömande som anges i testamentet att exekutören inte behöver en obligation, kan obligationen avstås.
- För att få en säkerhetsobligation, sök online efter ett företag som tillhandahåller obligationer i ditt område. Du kan också kontrollera med domstolstjänstemannen. Kontoristen kan ha en lista över ansedda företag.
- Obligationsbolaget vill titta på din kredithistorik och eventuellt genomföra en bakgrundskontroll.
7
Delta i mötet. Domstolen kommer att planera en förhandling för att ge berörda parter en chans att invända mot utnämningen. Förhandlingen är vanligtvis en formalitet och ingen motsätter sig exekutörens utnämning.
- Om någon ifrågasätter ditt utnämning kommer domstolen att hålla en förhandling. Vid utfrågningen kommer varje sida att argumentera för varför de bör utses till verkställande direktör. Om du utmanas bör du kontakta en advokat.
- I vissa stater kan utfrågningen också undantas om alla berörda parter (dvs. de som skulle ärva egendom) undertecknar undantag.
8
Få "administrationsbrev. " När domstolen godkänner en verkställande får den personen "Letters of Administration" eller " Letters Testamentary." Dessa brev gör det möjligt för verkställande direktören att agera för boets räkning.
- Om du upptäcker att du inte längre vill fortsätta som verkställande, bör du lämna in en framställning till domstolen och ange dina skäl. Om domstolen finner att du har "god anledning" kommer en efterträdare att utnämnas. Ofta identifieras efterträdaren i testamentet. Om inte, kommer domstolen att hålla en utfrågning och beakta andra familjemedlemmar.

Del 2 av 4: förbereder sig för skifte

1
Kom med ett arkivsystem. Eftersom exekutörer hanterar mycket papper bör du inrätta ett arkivsystem i förväg. Detta hjälper dig att inte slösa tid på att leta efter saker.
- För att skapa ett effektivt arkivsystem bör du tänka på hur du vill kategorisera dokument. För exekutörer är vanliga kategorier: pengar som är skyldiga av gäldenärer, pengar som ska betalas till borgenärer, skattefrågor, domstolsformulär och egendomskostnader. Du skapar sedan bindemedel eller hängande filer för var och en av dessa kategorier.
- När du väl har kategorier kan du sedan skapa underkategorier. Till exempel, under "Pengar som är skyldiga till borgenärer" kan du sedan underkategorisera utifrån den enhet som pengar var skyldiga: till ett bolån, till en autolångivare, till kreditkortsföretag etc. Var och en av dessa underkategorier kan skaffa sedan ett enskilt manilakuvert där du förvarar kopior av räkningar, korrespondens eller anteckningar.
- Anpassa ditt arkivsystem så att det passar dina behov när skiftprocessen utvecklas.
2
Hitta testamentet. Om den anklagade hade ett testamente, försök sedan hitta den. Sök efter testamenten i arkivskåp, skrivbordslådor och värdeskåp. Fråga också decedentens advokat, som kan ha hållit testamentet.
- Om du inte kan hitta testamentet måste du gå igenom testamentet med hjälp av din stats intestilagar. Intestitylagar ger standardregler för hur gården ska fördelas. Prata med en advokat om detta.
- I vissa stater måste den person som har testamentet (”vårdnadshavaren”) ta testamentet till skiftenätet eller till exekutören inom 30 dagar (eller mindre) efter den dödas död. Underlåtenhet att göra detta kan leda till att vårdnadshavaren stäms för skadestånd.
3
Beställ en kopia av dödsintyget. Du behöver ett antal officiella dödsintyg för att fungera som bevis på döden. I bostadshuset som hanterar den anklagas begravningsarrangemang ordnas vanligtvis några certifierade dödsintyg. Du bör be om minst 10.
- Mer information om hur du får kopior av dödsintyg finns i guiden Hur man skaffar ett dödsintyg.
4
Anställ en advokat. Det är oerhört viktigt att anställa en advokat. Vissa stater, som Florida, kräver att en advokat genomgår regelbunden testamente. I andra stater uppmuntras du starkt att ha en advokat som kan hjälpa dig att navigera i testprocessen och hindra dig från att göra misstag. För att hitta en testamentadvokat, kontakta din stats advokatförening, som ska driva en remisstjänst. När du väljer en advokat, överväga:
- Plats. Det är vanligtvis bäst att välja en advokat som praktiserar i den stat där den avlidne bodde. Denna person kommer att känna till relevanta boendelagar och skiftförfarande.
- Expertis. Välj en advokat som är specialiserad på skiftarbete. Dessutom, om gården är särskilt stor, välj sedan en advokat som har erfarenhet av den specifika typ av egendom som du kommer att testera. Om du till exempel har att göra med komplexa förtroendeinstrument kan du behöva anställa någon som är förtroendeexpert.
- Personlighet. Som verkställande kommer du att ha ofta kontakt med advokaten. Du bör välja någon som du litar på och gillar personligen.
5
Hyra en revisor. Att anställa en revisor för att förvalta fastighetsfonder säkerställer att medlen hanteras korrekt, vilket förenklar ditt jobb. Även om det inte absolut krävs, kan en revisor göra det enkelt att betala skulder. En revisor beräknar och arkiverar också gårdens skatteräkningar, som ofta är komplicerade.
- Överväg att anställa en certifierad revisor (CPA). En CPA har ofta mer erfarenhet eller utbildning än en vanlig revisor.
- Du bör jämföra priser för revisorer. Få en uppskattning från en revisor och jämför sedan den med de priser som erbjuds av andra CPA i området.
6
Hyra en ekonomisk planerare. Du kanske vill överväga att anställa en ekonomisk planerare, som kan hjälpa dig att hantera decedentens konton. En finansiell planerare kan också berätta hur du stänger konton, tar ut dem, överför dem eller hur du återinvesterar dem.
- Vem som helst kan använda titeln "ekonomisk planerare". Du måste därför samla in rekommendationer. Om du anställer en advokat först kan advokaten förmodligen hitta dig en ansedd ekonomisk planerare.

Om den avdömande som anges i testamentet att exekutören inte behöver en obligation — Ibland, om den avdömande som anges i testamentet att exekutören inte behöver en obligation, kan obligationen avstås.

Del 3 av 4: meddela organisationer om testatorn har gått

1
Kontakta socialförsäkringsadministrationen (SSA). Om decedenten fick förmåner från SSA, kontakta byrån. Du måste kontakta dem så snart som möjligt. Om förmåner betalas av misstag kommer SSA att få dig att återbetala dem, vilket kan vara en lång och komplicerad process.
- Meddela SSA via telefon eller på ett lokalt SSA-kontor. För att hitta närmaste kontor, använda kontors locator.
- Se till att du har en kopia av dödsintyget som du kan presentera för SSA.
- Kontakta även Medicaid, om tillämpligt.
2
Meddela borgenärer. Normalt bär en decedent någon form av skuld, oavsett vardagliga räkningar eller en inteckning. Som verkställande måste du anstränga dig i god tro för att hitta borgenärer.
- Din advokat bör också hjälpa dig att lägga upp meddelanden i lämpliga tidningar. Detta meddelande är nödvändigt för att göra det möjligt för borgenärer att komma fram och göra anspråk på boet för den summa pengar de är skyldiga.
- Om en fordringsägare inte går framåt inom den tid som anges i ditt statliga skiftlagar kan inte boet debiteras för skulden.
3
Kontakta gäldenärer. Du måste också informera dem som är skyldiga de fördömda pengarna att de ska betala till gården. Se till att du skickar ett brev till gäldenärerna och förvara kopiorna.
- Kolla också med din advokat för att ta reda på hur länge gäldenärer måste betala de skulder de är skyldiga till boet. Var noga med att inkludera denna information i brevet du skickar.
4
Meddela kreditkortsföretag. Du kommer att behöva meddela kreditkortsföretagen att decedenten har passerat. De stänger sedan kontona. När kontona har stängts bör du förstöra kreditkortet.
- De kreditkortsföretag kommer senare att göra anspråk på gården. Du bör betala dem när du betalar av alla gårdens skulder innan du fördelar tillgångar till förmånstagare.
5

Meddela pensionsleverantörer. Om den anklagade var berättigad till pension bör du meddela pensionsadministratören. Ibland slutar pensionsutbetalningarna vid dödsfallet, medan det i andra situationer kan vara ett engångsbelopp.
6

Kontakta banker. Skriv eller ring till någon bank som den anklagade gjorde affärer med. Du kommer antagligen att behöva tillhandahålla en kopia av det certifierade dödsintyget samt kopior av dina administrationsbrev eller bokstäver, speciellt om decedenten fortfarande har pengar på kontona.
7
Kontakta försäkringsbolag. Ge lämpligt meddelande till alla försäkringsbolag om döda personens död. Detta kommer att försäkra att betalning av medel till stödmottagare sker i rätt tid. Titta igenom decedentens papper för att se vilka livförsäkringar han eller hon hade.
- Du bör också kontakta andra försäkringsgivare så att betalningarna kan stoppas. Vanliga försäkringar inkluderar bil, husägare, tandvård och hälsa. Att stoppa dessa betalningar sparar gårdens pengar.

Del 4 av 4: testa boet

1
Identifiera egendomstillgångar. Innan du kan välja en metod för fastighetsadministration måste du lokalisera tillgångar som ägs av den fördömde. Om du gör det får du en uppfattning om storleken på gården. Observera dock att inte alla fastigheter som ägs av den fördömde är en del av gården. Följande är vanligtvis uteslutna:
- livsförsäkring
- pensioner
- sjukvårdssparekonton
- fastigheter som hålls i gemensamt hyresavtal
- gemensamma / överlevande bankkonton
- POD-bankkonton (betalas vid döden)
- tillgångar i vissa typer av truster
2
Välj administreringsmetod. När du väl har en generell uppfattning om gårdens storlek bör du välja en administrationsmetod. Stater erbjuder många olika typer av administration.
- Ingen administration. Om gården är tillräckligt liten tillåter de flesta stater att egendomen distribueras utan att gå igenom testamente. Storlekskraven varierar. I Florida kan du helt undvika testamente om tillgångarna är undantagna från borgenärkrav eller är tillräckliga för att endast täcka begravningskostnader. I Kalifornien kan du undvika testamente om boendet värderas till högst 112000€ eller fastigheten värderas till högst 37300€.
- "Enkel" eller "sammanfattande" testamente. De flesta stater erbjuder också ett informellt skiftförfarande som kallas "sammanfattningsadministration" eller "enkel" skifte. För att vara berättigad måste boet vara mindre än ett visst belopp. I Kalifornien kan till exempel en egendom inte vara mer än 112000€ I Florida är det maximala 56000€
- Formellt testamente. Detta är det bästa alternativet för mer komplicerade fastigheter. Det kan också vara det enda alternativet för fastigheter som är för stora för att kvalificera sig för sammanfattande administration.
Om du är berättigad, kontakta skifträtten per telefon eller personligen och begär det formulär som är nödvändigt för utnämning till verkställande direktör.
3
Bevisa att testamentet är giltigt. Om det finns ett testamente måste du bevisa att testamentet är giltigt. Vanligtvis, för att bevisa testamentets giltighet, behöver du bara ett uttalande om detta från ett eller flera av de vittnen som undertecknade testamentet. Domstolar tillåter olika typer av uttalanden:
- En "självbevisande förklaring" som undertecknades av vittnet framför en notarie när testamentet undertecknades.
- Ett sverjt uttalande undertecknat av vittnet vid tidpunkten för testamentet öppnas.
- Ett uttalande från vittnet i domstolen.
4

Presentera andra bevis för testamentets giltighet. Om testamentets vittnen inte längre lever eller inte kan hittas kan andra bevis behövas för att bevisa att testamentet är giltigt. Din advokat hjälper dig att identifiera vilka typer av bevis domstolen kommer att acceptera. Till exempel kommer domstolar att granska signaturen på testamentet och acceptera vittnesmål från personer som är bekanta med den anklagades underskrift för att försöka validera ett testamente.
5

Samla fastighetsfastigheten. Om egendom ligger i andra människors händer måste du samla in den. Du har också en skyldighet som verkställande att hålla all egendom säker.
6
Utvärdera gården. Som verkställande måste du räkna ut värdet på testamenten. Detta kan eventuellt kräva att du anställer en värderingsman.
- Sök online för att hitta en värderingsman. Skriv din stad eller län och "värderare" i en webbläsare. Alternativt kan du söka på de gula sidorna.
7
Skapa en inventering av all fastighetsfastighet. Det här kalkylbladet kommer att visa alla de anställdas egendom och deras motsvarande värden. Ett exempel på en inventering finns här.
- Skapa också en inventering av tillgångar som inte är testprov. Du kommer också att vilja veta värdet på tillgångarna som inte ingår i provet om du försöker dela upp tillgångarna jämnt mellan mottagarna.
8
Bestäm vilka mottagare som får specifika tillgångar. Decedents testamente anger vanligtvis vad varje mottagare kommer att få: specifika tillgångar, pengar eller en procentandel av gården. Icke desto mindre varierar testamenten mycket när det gäller hur detaljerade de är i fördelningen av fastigheter.
- Detta är ofta en källa till konflikt. Som verkställande måste du fortsätta med stor försiktighet.
- Håll kommunikationslinjer öppna. Prata med alla familjemedlemmar för att ta reda på vem som är intresserad av vilken fastighet. Ett typiskt testamente nämner inte en förmånstagare för varje specifik del av personlig egendom som ägs av decedenten. Följaktligen måste du bestämma vem som får vad.
- Om mer än en person är intresserad av samma egendom, och den egendomen inte ges till någon i testamentet, kan du hålla en "familjeauktion". På auktionen får alla tillgångar ett monetärt värde och namnen på mottagarna dras ur en hatt. Människor väljer sedan en egendom. Värdet på varje objekt de hävdar dras sedan av från vad de skulle få från gården.
9
Öppna ett bankkonto. Du bör skapa ett fastighetskontokonto och betala alla skulder från detta konto. Öppna den i gårdens namn. Att använda ett konto gör det lättare att spåra pengar som kommer in och ut.
- Få ett skattebetalar-ID. För att öppna ett bankkonto behöver du ett ID-nummer. Du kan ansöka online på www.irs.gov. Du måste också fylla i IRS-formulär SS-4.
- Du kan också ringa IRS och begära ett skatte-ID-nummer. Om du gör detta kommer du att fylla i formulär SS-4 och skicka in det efteråt.
- Se till att alla skulder till gården också betalas in på kontot.
- Var noga med att aldrig blanda fastigheter och personliga medel. Du bör inte dyka in på gårdskontot för att täcka personliga utgifter. Använd den endast för gårdens utgifter.
10
Likvidera kvarvarande egendom. Om egendom inte specifikt ges till en förmånstagare, och ingen vill ha den faktiska föremålet, måste du avveckla fastigheten och dela ut intäkterna till förmånstagarna.
- Om fastigheter kvarstår måste du prata med en mäklare. En mäklare kan hjälpa dig att få en fastighet redo att säljas. Var noga med att kommunicera med förmånstagarna vad försäljningspriset kommer att vara och lyssna på de rekommendationer de ger.
- Forskning där du kan sälja personlig egendom. För personliga tillgångar (som möbler, böcker, minnesmärken, etc.), bestäm var det är bäst att sälja dem. Om det finns antikviteter eller konst, fråga då värderaren. För fler föremål varje dag, som köksredskap och kläder, kan du antagligen hålla en gårdsförsäljning.
11

Betala skatter. Som verkställande ansvarar du för att betala skatt. De vanligaste skatterna är inkomstskatt och fastighetsskatt.

Du måste vanligtvis informera de andra stödmottagarna om att du ansöker om att bli verkställande.
12
Betala räkningar. Du måste betala fastighetsskulder av gårdens tillgångar. Om skulden var liten, eller om det fanns mycket pengar i gården, skulle det vara enkelt för din revisor att betala skulden. Ibland måste du emellertid avveckla tillgångar för att täcka skulder.
- Den testamentsexekutor betalar skäliga begravningskostnader först.
- Din statliga stadga anger den ordning i vilken du betalar skulder och betalar ut egendomstillgångar. Du måste följa den ordning som anges i stadgan.
13
Få betalt. Du har möjlighet att kompenseras från boet för ditt arbete som verkställande (även om du också kan vägra att få betalt). Betalningen bestäms enligt lag och beror till stor del på gårdens storlek. I Oregon har exekutörer till exempel rätt till:
- 7% av de första 750€ av gården
- ytterligare 4% av alla belopp över 750€ men mindre än 7460€
- ytterligare 3% av alla belopp över 7460€ upp till 37300€
- ytterligare 2% av alla belopp över 37300€
- Exekutören har också rätt till 1% av icke-testamentlig egendom, såsom livförsäkringsintäkter.
14
Leverera egendom till stödmottagare. Förmånstagare som fick specifika egendomar bör få veta när och hur de ska samlas in. Om du behöver leverera fastigheten, arbeta sedan med mottagaren om hur du levererar fastigheten och hur du betalar för leveransen.
- Som ett sista steg fördelar du sedan resten av gården. Ofta kommer detta att bestå av pengar när gården har avvecklats. Du bör samarbeta med stödmottagarna för att komma överens om när och hur dessa pengar kommer att fördelas.
15
Stäng gården. När alla tillgångar har distribuerats och alla räkningar har betalats kan gården stängas. Tänk på att gården inte är stängd förrän du får den slutliga beställningen från domstolen.
- Du kommer antagligen att behöva lämna en framställning till domstolen, så det är viktigt att involvera boets advokat i denna process.
- När du har fått den slutgiltiga dispositionen av boet, se till att behålla en kopia tillsammans med kopior av andra relevanta pappersarbete. Rådgör med din godsadvokat och revisor om vilket pappersarbete du behöver behålla från gården och hur länge du behöver behålla det.
- Se till att stänga alla bankkonton som öppnades i gårdens namn.

Tips

Tiden som krävs för testamentet varierar. Du bör fråga din advokat.
Avgifterna för alla anställda yrkesmän kan betalas av gården själv. Många stater begränsar hur mycket advokaten kan ta ut avgifter, som varierar beroende på boendets storlek.

Saker du behöver

Original undertecknat testamente
Original dödsintyg
Kopior av dödsintyg

Läs också: Hur hanterar man självmordstankar som tonåring?