Hur undviks testamente i Kanada?
Eftersom advokatavgifter, rättegångskostnader, skifteavgifter eller skatter kan vara dyra väljer många att planera sin egendom för att undvika testamente.
Skift är den juridiska processen att samla in och distribuera en persons tillgångar efter hans eller hennes död. Eftersom advokatavgifter, rättegångskostnader, skifteavgifter eller skatter kan vara dyra väljer många att planera sin egendom för att undvika testamente. Att undvika skifte innebär i allmänhet att säkerställa att vissa tillgångar inte blir en del av ditt skiftebo. Följ stegen nedan för att förhindra att tillgångar blir en del av din egendom och undvika testamente i Kanada.
- 1Namnmottagare på dina livförsäkringar. Livförsäkring betalas direkt till den nämnda förmånstagaren, så fonderna blir aldrig en del av testbostaden och är därför inte föremål för skatter och avgifter. Du kanske också vill namnge en sekundär stödmottagare, om den primära mottagaren föregår dig.
- 2Håll dina tillgångar i kontanter och / eller innehavarcertifikat. Tillgångar som innehas i kontanter eller innehavarcertifikat, såsom lager, kan exkluderas från testbostaden, vilket minskar beloppet för avgifter och skatter. Ett innehavarintyg är ett finansiellt instrument, till exempel en check som betalas till "kontanter", som kan lösas in av alla parter som har det.
- 3Lägg till en lön vid dödsfallet ("pod") eller överför vid döden ("tod") till dina konton. Detta kan bara göras i Europa. Kanada har inte en sådan lag för icke-registrerade investeringskonton. Endast registrerade konton som RRSP, RRIF, TFSA-konton kan ha namngivna förmånstagare. Gemensamt ägande är det enda sättet att undvika testamente för icke-registrerade konton.
- En POD- eller TOD-beteckning låter dig bestämma till vem fastigheten ska överföras eller betalas vid din död. Eftersom den kommer att betalas eller överföras direkt till den utsedda parten, kommer den inte att bli föremål för skatterätt. För att namnge en POD eller TOD, kontakta banken eller värdepappersföretaget där kontot hålls. Förfarandet varierar från företag till företag och involverar oftast att fylla i och returnera ett enkelt formulär.
Hur undviker jag testamente i Kanada om allt den avlidne har kontanter i en bank? - 4Titel dina tillgångar till en delägare. Tillgångar, som hålls tillsammans med rätten till överlevnad, överförs direkt till den efterlevande delägaren och blir aldrig föremål för testamente. Gemensamt ägande är inte rätt under alla omständigheter. Du kanske vill överväga följande innan du utser en gemensam ägare till någon av dina tillgångar.
- En delägare kan rensa dina konton eller på annat sätt belasta din fastighet. När en part äger ett intresse i din fastighet kan han eller hon ta upp lån mot det, eller i fallet med ett bank- eller investeringskonto, tömma det. Detta kan göras utan din vetskap eller samtycke.
- Du kommer att behöva samarbetet med delägaren för att kunna sälja eller inteckning fastigheten. När du väl har valt en gemensam ägare kommer han eller hon att behöva samtycka till försäljning av fastigheten eller inteckning mot den.
- Att namnge en delägare, när han eller hon inte är den enda förmånstagaren av gården, kan orsaka missnöje mellan arvingarna. De andra stödmottagarna kan tro att den gemensamma ägaren endast var tänkt att hålla fastigheten i förtroende för alla mottagarna, och det kan lätt uppstå en tvist om vem som ska ärva fastigheten.
- Det kan ha skattekonsekvenser, till exempel kapitalvinster, fastighetsöverföringsskatt, vid namnge delägare av viss egendom. Du kanske vill samråda med ett certifierat allmänt konto ("CGA") eller skatterådgivare innan du gör något som kan påverka din skyldighet att betala skatt.
- Precis som en delägare har anspråk på den gemensamma egendomen, så gör hans eller hennes borgenärer det. Om du titlar din fastighet med en annan som delägare kan det komma att krävas av delägarnas borgenärer och / eller hans eller hennes make.
- 5Ge presenter. Att ge din egendom nu kommer att minska värdet på boendet vid din död, vilket minskar mängden skatter och / eller avgifter som ska betalas. Var medveten om att vissa juridiska krav och / eller skyldigheter kan gälla när du gör inter-vivos-gåvor eller till de som görs medan du lever, i syfte att sänka skatten. Dessa överväganden inkluderar:
- Du måste faktiskt ge upp kontrollen över gåvan till giftee. Till exempel, om du gör en gåva av en antik möbel, måste du leverera den till giftee och avbryta ditt innehav av den. Ett annat exempel är om du ger ett bankkonto till ett annat måste du lägga till deras namn och ta bort ditt från titeln.
- Det kan ha skattekonsekvenser för den som får gåvan. Till exempel, om gåvans verkliga marknadsvärde ("FMV") överstiger kostnaden, kan den upplupna vinsten beskattas som en kapitalvinst. Den kanadensiska Revenue Agency ("CRA") definierar FMV som "det högsta priset, uttryckt i dollar, att en fastighet skulle ta in en öppen och obegränsad marknad, mellan en villig köpare och en villig säljare som är både kunnig, informerade och försiktig och som agerar oberoende av varandra. "
- Fastighetsskatteöverföring och andra avgifter kan komma att betalas när du tilldelar en annan fastigheter. Du kanske vill samråda med en CGA, skatteråd eller advokat innan du överför någon fast egendom till en annan part för att säkerställa att dina juridiska och ekonomiska rättigheter skyddas.
- 6Skapa ett förtroende. Ett förtroende låter dig ägna din egendom till den, som ska innehas av en utsedd förvaltare, för dina räkning. Du kan utse dig själv som förvaltare om du väljer det. Förtroendet kommer att tillhandahålla distributionen av fastigheten efter din död. Eftersom fastigheten ägs av förtroendet blir den aldrig en del av ditt testamente och är inte föremål för skatteregler.
- 7Titel tillgångar till ditt företag. Om du har en annan utestående skuld än en inteckning dras inte skulden från dina tillgångar när värdet på din egendom vid tidpunkten för din död bestäms. Detta ökar värdet på din egendom, vilket gör att en högre skatteavgift tillämpas. Att överföra lånet och tillgången som köpts med det till ett aktiebolag kommer att minska bruttovärdet på din egendom, vilket i sin tur kommer att minska beloppet för skatten.
Följ stegen nedan för att förhindra att tillgångar blir en del av din egendom och undvika testamente i Kanada. - 8Gör två testamenten. Parter som innehar vissa tillgångar kan besluta att göra två testamente. En primär testamente, som behandlar de tillgångar som måste testas, och en sekundär testamente, som ger vägledning om fördelningen av alla andra tillgångar. Även om detta inte är allmänt känt, godkände domstolen i Ontario nyligen denna fastighetsplaneringsstrategi i Granovsky Estate mot Ontario.
- Om du vill kontrollera när en mottagare ärver fastigheten kan du överväga att skapa ett förtroende istället för att namnge TOD och POD.
- Prata med dina vänner och familj om hur du önskar att din personliga egendom ska fördelas efter din död. Om du verkligen vill att en specifik person ska ha ett föremål och är osäker på om din nära och kära kommer att följa dina önskemål, ge det bara till dem nu.
- Att namnge en gemensam kontoägare på ett konto gör det möjligt för den gemensamma ägaren att ta ut alla dina pengar eller få en panträtt att placeras på kontot om de stäms och en dom fattas mot dem. Att namnge en POD eller TOD kan vara det säkraste sättet att se till att din egendom övergår till vem du vill, utan att ge upp intresset för det förrän efter din död.
Att undvika skifte innebär i allmänhet att säkerställa att vissa tillgångar inte blir en del av ditt skiftebo. - Innan du vidtar en åtgärd, som kan påverka dina juridiska eller ekonomiska rättigheter och / eller skyldigheter, bör du rådgöra med en kvalificerad advokat.
- Att undvika skift är inte rätt för alla. Du kanske vill samråda med en advokat för att avgöra om det är lämpligt att vidta åtgärder för att undvika testamente i din speciella situation.
Läs också: Hur planerar jag en begravning?
Frågor och svar
- Kan ett finansiellt institut göra anspråk på mottagarens andel av en egendom?Alla livförsäkringsprodukter som uppskjutna livräntor eller segregerade medel är borgenärsäkra.
- Vad händer när testamentet startas på ett testamente och sedan hittas ett nytt testamente?Datumen dokumenten undertecknades avgör legitimiteten. Den senare bör vara den som används.
- Hur håller jag mitt familjehem från testamente? Jag skulle vilja att det skulle fortsätta vara ett familjehem för mina barn och låta dem bestämma vad de ska göra med det i framtiden.Lägg till deras namn i titeln. Då kommer det automatiskt att vara deras egendom och du kommer att undvika testamente, och också, beroende på var du bor, fastighetsskatter.
- Utan en namngiven förmånstagare, går livsförsäkring och RRSP till skiftet?Ja, utan en namngiven förmånstagare blir någon livsförsäkring eller RRSP en del av den avlidnes egendom och är därför föremål för skatt för fastighetsadministration.
- Kan en persons RRIF tilldelas i ett testamente till någon före döden och undvika att behöva vara en del av något testamente?Registrerade konton med namngivna stödmottagare är inte föremål för beräkning av testamente eftersom det inte ingår i en skattepliktig egendom. Om den namngivna mottagaren är "Estate", kommer den att bli testad.
- Finns det ett undantag från testamentet eller ett undantag för banker att frigöra bankmedel i Kanada?I Kanada, om boendets storlek är liten, mottagaren är make och styrkan i den avlidnes förhållande och stödmottagaren vet att den är stark av bankens personal, kan finansinstitutet erbjuda ett undantag från testamentet i ett ärende från fall till fall.
- Hur vet jag hur mycket skatt jag kommer att betala i Ontario?Ontario's officiella regeringswebbplats har en skatteräknare för fastighetsadministration.
- Hur undviker jag testamente i Kanada om allt den avlidne har kontanter i en bank?Du kommer att kunna undvika testamente, men du måste vara försiktig med hur kontanterna delas upp efteråt. Ett enormt tillskott av kontanter kommer förmodligen att placera dig i en annan skatteklass, och du måste betala mer inkomstskatt som ett resultat. Du måste ta reda på vad skattebördan kommer att vara på det belopp du får, om det bara är kontant.
- Om en partiell fördelning gjordes som en del av den avlidne mammans testamente och sonen dör innan den slutliga utdelningen, hur hanteras balansen?I de flesta fall kommer saldot att ges till nästa person som anges i dokumentet.
- En hustru, som mottagare av en livförsäkring, föregriper mannen. Hur kan deras barn få utbytet av försäkringen efter manens död?Du måste lägga ner barnen nu som villkorade förmånstagare. Kontakta försäkringsleverantören för försäkringen.
Obesvarade frågor
- Måste möblerna och andra föremål i ett hus gå igenom testamente om de är värda mindre än 750€?
- Hur lång tid tar det att komma igenom testperioden? Jag har nyligen ärvt ett hus i Collingwood, Ontario som min bror lämnade åt mig.
- Jag är mottagaren av ett fordon, men exekutorn har tilldelat det och kör det som om det är hans. Jag bor i BC Canada. Hur kan jag påverka överföringen av fordonet till mig själv?
- Finns det några undantag att testa?
- Hur undviker jag testavgifter på kontanter på ett bankkonto i Kanada?
Kommentarer (4)
- Jag ville inrätta "överföring vid död" av fast egendom. Tyvärr inte i Kanada. Jag förstår att endast registrerade tillgångar tillåter det. Tack för tydligheten.
- Mycket hjälpsam i svartvitt, lättförståeliga steg. Tack.
- Jag hade lite kunskap om testamente och förtroende. Informationen fick mig att tänka att jag måste vidta några åtgärder för att förhindra att provinsen får en stor del av mitt gods.
- POD OCH TOD var ny för mig.
