Hur utvecklar jag en strategisk kapitalförvaltningsplan?
Den operativa fasen i den strategiska förvaltningsplanen kommer att ta hänsyn till befintliga tillgångar och deras funktioner i din organisation.
Att hålla tillgångar är en del av alla företag i den offentliga eller privata sektorn. Att utveckla och implementera en strategisk kapitalförvaltningsplan möjliggör en detaljerad förståelse av vilka fysiska tillgångar som för närvarande finns, deras värde, framtida värde och kostnader för att underhålla dem eller avyttra dem. Dessa planer skapas ofta som en del av en mer omfattande katastrofplan, som kan inkludera immateriella tillgångar som rykte, varumärke och patent. Med en omfattande strategisk kapitalförvaltningsplan på plats kan du bäst hantera dina tillgångar och leverera tjänster så effektivt som möjligt.
Metod 1 av 3: utarbeta strategiska kapitalförvaltningsplaner
- 1Lär dig hur en strategisk kapitalförvaltningsplan kan hjälpa. Kapitalförvaltning är ett strategiskt tillvägagångssätt för hur ett företag bedriver verksamhet, fattar beslut, bearbetar, använder och kommunicerar information. Att skapa en strategisk kapitalförvaltningsplan hjälper din organisation att tillhandahålla tjänster så effektivt som möjligt. Genom att undersöka vilka tillgångar din organisation besitter, hur viktiga de är och vad deras framtida kostnader och värden kan vara, kan din organisation få det högsta värdet av sina tillgångar.
- En strategisk kapitalförvaltningsplan gör att du kan förstå hur effektivt dina tillgångar används.
- Värdet under en tillgångs hela livscykel kan bestämmas och planeras för.
- Du kan avyttra dyra tillgångar som inte bedöms nödvändiga och generera finansiering från försäljningen.
- 2Samla information om tillgångar. Innan du kan fortsätta med att skapa en strategisk kapitalförvaltningsplan måste du samla in information om de tillgångar som du planerar för. Fokus för denna förfrågan är att lära sig hur väl vissa tillgångar tillgodoser din organisations behov. Detta gör det senare möjligt för dig att lära dig vilka tillgångar som behöver din uppmärksamhet och vilka som måste tas bort.
- Samla information om vilka tillgångar din organisation för närvarande har. Denna information ska finnas tillgänglig från företagets bokföring. Bekräfta posterna med en fysisk granskning av materiella tillgångar.
- Tänk på hur väl dina tillgångar tjänar målen för din organisation eller individuella avdelning. Tänk på ditt företags kortsiktiga och långsiktiga mål och använd sedan den här informationen för att avgöra hur tillgångarna kan hjälpa eller hindra din organisation.
- Ta hänsyn till beräknade kostnader för alla tillgångar för att lära dig vilka steg du behöver ta nu.
- 3Bestäm vilka tillgångar som får ditt fokus. När du har gjort en utvärdering av hur viktigt och hur effektivt vissa tillgångar är för din organisation måste du prioritera tillgångarna. Arbeta med att skapa en lista över kategorier baserat på deras betydelse och frekvens för användning. Till exempel kan en tillgång som är kritisk men som används sällan ersättas med korttidsuthyrning.
- Vissa tillgångar kan vara nödvändiga att hålla men kan kräva uppgraderingar.
- Vissa tillgångar kan anses vara icke-väsentliga eller främmande och kanske inte kräver ytterligare innehav av din organisation.
- Till exempel kan din organisation äga en tillverkningsanläggning eller hyra en byggnad för drift eller administration. Förhållandet mellan värde och kostnad för denna anläggning måste bedömas för att helt avgöra hur viktigt det är för din organisations mål. Var noga med att separera enskilda tillgångar i en byggnad baserat på kostnad, bidrag, användningsfrekvens och betydelse. Du kommer sannolikt att behöva arbeta nära andra avdelningar för att förstå deras rutiner.
- 4Skapa strategier för varje tillgång. När du väl har förstått vilka tillgångar du behöver fokusera på och i vilken ordningsföljd du kan börja bygga din strategiska kapitalförvaltningsplan. Genom att skapa en plan för tillgångarna kan du bäst utnyttja deras värde och undvika risker som de kan komma att medföra för din organisation över tiden. En grundläggande strategisk kapitalförvaltningsplan kommer att innehålla följande sex faser:
- Förvärv (inklusive hyresavtal eller hyror).
- Operationer.
- Underhåll.
- Förfogande.
- Finansiering.
- Riskbedömning och hantering.
ISO 55000 erbjuder en omfattande plan som du kan följa för att bygga din egen strategiska kapitalförvaltningsplan.
Metod 2 av 3: skapa en strategi för tillgångar
- 1Studera nödvändiga förvärv. Förvärvsfasen kommer att avgöra vilka tillgångar som måste köpas eller på annat sätt göras tillgängliga. Denna del av strategin kommer också att innehålla ekonomisk planering som beskriver hur mycket finansiering som görs tillgänglig för förvärven och var finansieringen kommer ifrån.
- Denna fas kan också omfatta ersättningstillgångar.
- Kostnad / nyttoanalys bör beräknas innan förvärv eller leasing av en tillgång.
- Endast tillgångar som redan har utvärderats som nödvändiga ska förvärvas.
- Till exempel kanske din organisation vill expandera och förvärva en ny anläggning kan vara en del av din planeringsfas för förvärv.
- 2Planera för tillgångsverksamheten. Den operativa fasen i den strategiska förvaltningsplanen kommer att ta hänsyn till befintliga tillgångar och deras funktioner i din organisation. Detta gör att du kan få en bättre uppfattning om tillgångens exakta roll, hur säker den är, vem som är ansvarig för den och hur bra den presterar.
- Eventuella driftskostnader bör övervägas under denna fas.
- Om någon utbildning krävs i förhållande till tillgången bör den tas med i denna fas av strategin.
- Till exempel kommer ett industriellt vattenfilter att ha en viss kostnad kopplad till dess funktion över tiden. Om du inkluderar denna driftskostnad kan du jämföra den med andra kostnader för att skapa en bra strategi för dess ledning.
- 3Plan för underhåll av tillgångar. Alla tillgångar kräver underhåll över tiden för att fortsätta betjäna din organisation så bra som möjligt. Denna fas av din strategiska kapitalförvaltningsplan gör att du kan planera för framtida underhåll av dina tillgångar. Denna fas kommer också att beskriva vilken nivå av underhåll de kommer att få och vem som kommer att ansvara för det underhållet.
- Tänk på att alla företagets tillgångar är viktiga för att genomföra den strategiska planen. De fysiska tillgångar som din organisation äger kräver alla typer av underhåll för att förbättra dina chanser att lyckas.
- Detaljer om planerade framtida underhållsåtgärder bör inkluderas i denna fas.
- Inkludera beräknade underhållskostnader över tiden.
- Till exempel kan ditt företag äga en äldre anläggning. Det kan förväntas än att underhållskostnaderna sannolikt kommer att fortsätta öka. Dessa stigande kostnader kommer att ta hänsyn till organisationens beslut om anläggningens framtid.
- 4Förbered dig för avyttring av gamla tillgångar. Inte alla tillgångar anses vara viktiga eller värdefulla för att fortsätta att inneha. Dessa tillgångar som kräver avyttring måste inkluderas i din strategiska kapitalförvaltningsplan samt skattekonsekvenser som kan uppstå till följd av dispositionen. Du bör också inkludera detaljerna om bortskaffningsprocessen inklusive hur den kommer att bortskaffas och hur mycket kostnader som uppstått under bortskaffningsprocessen.
- Inkludera skälen för bortskaffande.
- Lista metoder för bortskaffande.
- Om tillgången säljs, ange värdet som den kan generera.
- Alla tillgångar ska ha en avyttringsplan som beskriver när de ska avyttras och när.
- Till exempel kan din organisation nyligen ha förvärvat ett nytt sjöfartyg. Även om det är nytt bör du ha ett planerat pensioneringsdatum för fartyget baserat på beräknade drifts- och underhållskostnader jämfört med hur viktigt fartyget är för ditt företags funktioner.
- 5Inkludera information om finansiering. Att hålla tillgångar, behålla dem eller till och med avyttra gamla tillgångar kräver finansiering. Under finansieringsfasen i din strategiska kapitalförvaltningsplan måste du specificera var finansieringen för varje tillgång kommer ifrån, hur mycket var och en får, vad medlen specifikt används för och om de återkommer eller inte.
- Tänk på kostnaden för tillgången under hela dess livstid.
- Ta hänsyn till kostnader för avyttring samt eventuella medel som genereras vid försäljning av avyttrade tillgångar.
- 6Hantera risk. Riskhanteringsfasen i din strategiska kapitalförvaltningsplan beskriver de potentiella hoten mot dina tillgångar och deras prioritetsnivå för din organisation. Förluster inkluderar stillestånd, kundrelationer, dålig press och andra faktorer som kan skada värdet. En riskhanteringsplan bör innehålla detaljer om eventuella risker för tillgångar, hur sannolikt de kan vara och vad man ska göra om den potentiella risken skulle uppstå.
- Tänk på att alla företagets tillgångar, oavsett om de är fysiska, ekonomiska, mänskliga, information eller immateriella, kommer att ha olika risker förknippade med var och en av dem. Du måste ta itu med alla dessa risker.
- Finansiering bör göras tillgänglig för att ersätta väsentliga tillgångar i en nödsituation.
- Planer för att snabbt förvärva viktiga tillgångar i händelse av förlust kan inkluderas i din riskbedömning.
- Det kan till exempel vara en låg risk att ditt företags generator slutar fungera så länge det är ordentligt underhållet. Men om det inte upprätthålls kan en plan på plats hjälpa till att minimera förlusten.
ISO 55000 erbjuder några övergripande riktlinjer som din strategiska kapitalförvaltningsplan ska ha i sin slutliga form.
Metod 3 av 3: Använd ISO 55000
- 1Förstå ISO 55000. ISO 55000 är ett standardiserat dokument som beskriver ett effektivt system för att skapa en strategisk kapitalförvaltningsplan. ISO 55000 kan hjälpa en organisation att utveckla en plan som passar perfekt för organisationens unika behov.
- ISO 55000 tar dig igenom hela processen för att skapa din strategiska kapitalförvaltningsplan.
- ISO 55000 kan hjälpa dig att uppfylla lagar och krav som kan krävas av din organisation.
- Den ISO 55000 uppfyller internationella normer, inklusive de europeiska National Standards Institute och ASTM internationella standarder.
- ISO 55000 blir en nödvändig standard när man arbetar med kunder, försäkringsbolag eller investerare.
- 2Upptäck hur ISO 55000 behandlar tillgångar. ISO 55000 är en rigorös och mycket specialiserad text. Som ett resultat finns det många specifika termer som används för att göra texten effektiv. Att lära sig hur ISO 55000 definierar tillgångar kan vara användbart när man studerar innehållet.
- Tillgångar är värdefulla saker som ett företag äger eller ansvarar för.
- Tillgångssystem är grupper av tillgångar som måste fungera tillsammans.
- 3Få en översikt över ISO 55000-processen. ISO 55000 specificerar översikten, begreppen och terminologin i kapitalförvaltningen, ISO 55001 definierar kraven för ett ledningssystem och ISO 55002 ger tolknings- och implementeringsvägledning för ledningssystemet. ISO 55000 erbjuder en omfattande plan som du kan följa för att bygga din egen strategiska kapitalförvaltningsplan. ISO 55000 uppnår detta mål genom att bryta ner processen i vissa steg och koncept. Att förstå dessa begrepp innan du planerar att använda ISO 55000 kan hjälpa dig att navigera i processen med mindre problem. Granska följande beskrivning för ett exempel på hur din plan kan se ut:
- Uppdragsbeskrivning och introduktion.
- Information om din organisation inklusive status för ditt företag, kundernas behov och en tillgångsportfölj.
- Ett avsnitt som beskriver planeringsprocessen som ingick i din strategiska kapitalförvaltningsplan.
- Mål för ditt kapitalförvaltningsprogram.
- Strategiska planer som inkluderar mål, tidsramar, prioriteringar och vem som är ansvarig.
- Slutligen bör din strategiska kapitalförvaltningsplan detaljera risker och sluta med en slutsats.
- 4Få en känsla för hur en bra strategisk kapitalförvaltningsplan ser ut. ISO 55000 erbjuder några övergripande riktlinjer som din strategiska kapitalförvaltningsplan ska ha i sin slutliga form. Granska några av följande viktiga punkter för att förstå vilka egenskaper din strategiska kapitalförvaltningsplan ska innehålla:
- En planeringsprocess som backas upp av starka strategier som passar din organisation.
- Din plan bör innehålla både tillgångar och tillgångssystem.
- Alla mål som presenteras måste inkluderas tydligt och tydligt.
Riskhanteringsfasen i din strategiska kapitalförvaltningsplan beskriver de potentiella hoten mot dina tillgångar och deras prioritetsnivå för din organisation.
- Planer ska ordnas i ordning efter tillgångsprioritet.
- Varje tillgång kommer att ha en sexdelad plan.
- ISO 55000 blir snabbt standardmodellen för strategisk planering av kapitalförvaltning och anses vara en avgörande del av detta arbete.
- Att dela upp planen i mindre avdelningsplaner kan hjälpa till att göra planerna mer effektiva.
- Större företag kommer att kräva mer omfattande strategiska kapitalförvaltningsplaner.
Läs också: Hur kan man förbättra arbetskulturen?
Frågor och svar
- Hur kan jag hålla register i Microsoft Excel?Att underhålla ett företags tillgångsposter skulle vara enkelt i Excel med lager- eller tillgångsspårningsmallar, båda tillgängliga på internet.
Kommentarer (4)
- Tack. Det var användbart för mig.
- Förklaringen om strategisk kapitalförvaltning hjälpte till.
- Jag är kapitalförvaltare men mitt företag utmanade mig att föra vår kapitalförvaltning till den strategiska kapitalförvaltningsnivån. Även om artikeln ger en översikt över SAM, tyckte jag att den var till stor hjälp när det gäller att förstå detta nya koncept, och det ger mig en uppfattning om var jag ska börja implementera det.
- Den här artikeln gjorde ett komplext ämne som SAMP enkelt och lätt att förstå. Detta är en steg-för-steg guide för att skapa en.
Relaterade artiklar
